简介：这份资源聚焦SAP MM模块中的供应商寄售业务，面向已具备一定物料管理基础、需要掌握寄售采购全流程配置与操作的顾问及企业用户，帮助解决寄售库存不记成本、收货无财务凭证、发票校验方式特殊等实操难点。资源包内含1个doc文档，约123KB，以文字步骤与事务代码说明为主，便于对照系统逐步演练。内容围绕物料主数据MRP2视图设置采购类型F与特殊采购类10、XK01创建供应商、ME11维护信息记录、OMEV激活寄售功能，以及ME51N采购申请、MIGO或MB01执行101收料、MMBE查看库存、MB1B以411移动类型转非限制库存、MRKO完成发票校验等关键环节展开，并针对411K冲销与MRKO结算报错给出412K冲销后再校验的排错思路。目前已有559人学习，适合作为寄售流程配置与异常处理的参考手册。
1. 供应商寄售在 SAP MM 里到底怎么跑通：从主数据到 MRKO 结算
很多做 SAP MM 的同行第一次接触供应商寄售，都会卡在同一个地方：货明明收进来了，MMBE 也能看到库存，但财务那边死活没有凭证，发票校验 MIRO 也做不了。这不是系统出 bug，而是寄售这套逻辑本身就跟正常采购不一样——供应商把原材料寄存在你的仓库里，物权还在供应商手上，你只有在消耗（411 K 转自有库存）的那一刻才真正产生应付。所以 101 收料没有 FI 凭证是正常的，MRKO 才是寄售结算的入口。
这篇笔记面向的是正在做 SAP MM 采购与库存模块的从业者，尤其是需要跑通寄售全流程、或者被 MRKO 报错卡住的兄弟。我会把物料主数据 MRP2 视图的采购类型 F、特殊采购类 10、ME11 信息记录、OMEV 激活、ME51N 项目类别 K、MIGO 101、MB1B 411 K、MRKO 结算这一整条链路拆开讲，每一步都落到事务代码和参数上，顺带把几个血泪坑标出来。看完你至少能自己独立跑一遍，不用再到处翻笔记。
2. 寄售主数据与信息记录：F + 10 + ME11 的配置逻辑
寄售能不能跑起来，八成取决于主数据和信息记录有没有配对。很多人流程走到 MIGO 101 才发现收不进去，回头查半天，问题往往就出在 MRP2 视图的采购类型或者信息记录类型上。这一章把配置侧的东西先立住，后面操作才不会翻车。
2.1 MRP2 视图的采购类型 F 与特殊采购类 10
物料主数据是寄售的起点。用 MM01 或 MM02 进入采购视图之后，切到 MRP2 页签，这里有两个字段必须一起改：
- 采购类型（Procurement Type）：设为
F，表示外部采购。这个字段本身不区分寄售，它只是告诉系统这个物料是外购的。 - 特殊采购类（Special Procurement）：设为
10，这才是寄售的关键标识。10 在 SAP 标准里就是供应商寄售（Consignment）。
只改采购类型不改特殊采购类，系统会当成普通外购处理；只改特殊采购类不改采购类型，MRP 跑出来的结果可能不对。两个一起改，MRP 运算时才会把寄售库存纳入考虑范围。
提示：如果物料已经有过库存移动记录，特殊采购类字段可能被锁定不让改。常见做法是先确认该物料没有未清采购订单和库存，再改；实在改不了就新建一个物料号专门跑寄售测试。
改完之后建议用 MM03 再进去确认一遍，有时候保存了但没生效是因为视图没维护全。MRP2 视图依赖采购视图和 MRP1 视图的基础数据，如果前面视图有缺失，MRP2 可能根本进不去。
2.2 XK01 建供应商与 ME11 建寄售信息记录
供应商主数据用 XK01 建，这个没什么特别的，公司代码、采购组织、银行信息按常规填就行。真正要小心的是 ME11 建信息记录这一步。
ME11 进去之后，信息记录类别要选Consignment（寄售），不是标准。这个下拉框如果选错，后面 101 收料时系统找不到对应的寄售信息记录，直接报错。信息记录里要维护：
| 字段 | 说明 |
|---|---|
| 供应商 | 寄售供应商编号 |
| 物料 | 寄售物料号 |
| 采购组织 | 对应的采购组织 |
| 信息记录类别 | Consignment |
| 净价 | 寄售单价，411 转库存时取这个价 |
| 税务信息 | MRKO 结算必须，缺了会报税码相关错误 |
净价这里有个细节：寄售信息记录的净价就是后续 411 K 转自有库存时的付款单价。如果价格后续有调整，记得同步更新信息记录，否则 411 过账取的是旧价，财务对账时会对不上。
2.3 OMEV 激活寄售：后台配置不能漏
信息记录建好之后，还要去后台把寄售激活。路径是：
SPRO -> 物料管理 -> 采购 -> 供应商寄售 -> 使用信息记录激活寄售 Tcode: OMEV这个配置的作用是让系统在寄售采购订单收货时去校验信息记录。如果不激活，101 收料可能能过，但 411 转库存时会出问题。OMEV 里勾选激活之后，系统会在寄售收货环节强制检查 Consignment 类型的信息记录是否存在。
常见做法是：先在测试客户端把 OMEV 打开，跑一遍完整流程确认没问题，再传到生产。直接在生产改这个配置有风险，因为它是跨客户端生效的，改完所有寄售业务都会受影响。
注意：OMEV 激活后，如果某个寄售物料没有建 Consignment 信息记录，101 收货会直接报错。所以顺序上一定要先 ME11 建信息记录，再激活，再跑采购申请和订单。
3. 采购申请到收料：ME51N 项目类别 K 与 MIGO 101 无 FI 凭证
主数据和信息记录就位之后，操作侧从采购申请开始。这一段的坑主要集中在项目类别和收料时的凭证逻辑上，很多人第一次看到 101 没有会计凭证会慌，其实这是寄售的正常表现。
3.1 ME51N 采购申请：项目类别必须选 K
ME51N 建采购申请的时候，行项目里的项目类别（Item Category）要选K。K 在 SAP 里就是寄售（Consignment）的项目类别。如果这里选了标准或者空着，后续转采购订单时系统不会按寄售逻辑处理，101 收料就会产生 FI 凭证，整个流程就走歪了。
采购申请的其他字段按常规填：物料、数量、交货日期、采购组织、工厂。项目类别 K 选好之后，保存，记下采购申请号。
3.2 ME21N 转采购订单：寄售订单可以没有信息记录
把采购申请转成采购订单，用 ME21N 或者 ME51N 里直接转。寄售采购订单有一个反直觉的点：开 PO 的时候可以没有信息记录。正常采购订单在保存时就会去校验信息记录和价格，但寄售订单不校验，因为寄售的结算发生在收货和 411 转库存环节，不是 PO 环节。
不过实际做的时候，我一般还是建议先把 ME11 信息记录建好再开 PO。原因有两个：一是 101 收料时系统会去校验寄售信息记录，没有的话收不进去；二是 411 转库存时要取信息记录的净价，没有信息记录会报 “Pipeline/consignment movement posted without value”。所以虽然系统允许 PO 阶段没有信息记录，但为了流程顺畅，还是提前建好。
采购订单保存后，记下 PO 号。可以用 ME23N 进去确认一下行项目的项目类别是不是 K，如果不是，说明采购申请转过来的时候带错了，需要手动改。
3.3 MIGO 101 收料：没有 FI 凭证是正常的
收料用 MIGO 或者 MB01，移动类型 101，参考采购订单。过账之后你会发现：
- 物料凭证生成了
- 没有会计凭证
这是寄售最核心的特征。因为寄售库存的物权还在供应商那里，你只是把货收进自己的仓库代管，没有产生实际的负债，所以 FI 那边不记账。库存方面，MMBE 可以看到寄售库存（特殊库存 K）增加了。
提示：101 收料时一定要有 Consignment 类型的信息记录，否则系统会报错。这是 OMEV 激活后的强制校验。
如果 101 过账后 MMBE 看不到寄售库存，先检查物料主数据的特殊采购类是不是 10，再检查采购订单行项目的项目类别是不是 K。这两个有一个不对，库存就不会进寄售特殊库存。
3.4 MMBE 查看寄售库存状态
MMBE 是看库存的标准事务码。寄售库存会显示在特殊库存区域，标识为 K（供应商寄售）。这里能看到：
- 寄售库存数量
- 供应商编号
- 工厂和库存地点
MMBE 里寄售库存和自有非限制库存是分开显示的。寄售库存在 “供应商寄售” 行，自有库存在 “非限制使用” 行。411 移动类型的作用就是把寄售库存转到自有非限制库存。
如果 MMBE 里寄售库存显示为 0 但 MIGO 101 明明过账成功了，常见原因是物料主数据的特殊采购类没设成 10，或者采购订单项目类别不是 K。回头查这两个地方。
4. 411 K 转库存与 MRKO 结算：寄售流程的财务闭环
寄售流程走到 411 和 MRKO 才算真正闭环。411 是物权转移的节点，从这一刻起库存变成你自己的，FI 开始记账；MRKO 是结算节点，把消耗掉的寄售库存跟供应商做应付结算。这两个环节的坑最多，尤其是 MRKO 的报错，很多人第一次做都会卡住。
4.1 MB1B 411 K：寄售转自有库存，产生会计凭证
用 MB1B 做移动类型 411，特殊库存选 K，把寄售库存转到工厂的非限制库存。这一步跟 101 最大的区别是：411 会产生会计凭证。因为物权转移了，你欠供应商的钱，FI 要记账。
操作路径：
MB1B -> 移动类型 411 -> 特殊库存 K -> 输入供应商、物料、数量、接收库存地点过账之后，MMBE 里寄售库存减少，非限制库存增加，同时 FI 生成会计凭证。这一步的单价取的是 ME11 信息记录里的净价。
注意：做 411 的时候一定要有 Consignment 类型的 P-info（信息记录），不然系统会提示 “Pipeline/consignment movement posted without value”。这个报错的意思是系统找不到价格，没法记账。
如果 411 过账后 FI 没有凭证，检查信息记录是否存在、净价是否维护、税务信息是否完整。这三个有一个缺失，411 都可能过不去或者过得不完整。
4.2 MRKO 结算：寄售发票校验的特殊入口
寄售的发票校验不能用 MIRO，要用MRKO。MIRO 是针对采购订单收货做发票校验的，寄售没有走正常的收货应付流程，所以 MIRO 用不了。MRKO 是专门针对寄售结算的事务码。
MRKO 的逻辑是：系统把已经通过 411 转成自有库存的寄售消耗汇总起来，按供应商和信息记录的价格生成结算凭证。操作时输入供应商、公司代码、工厂，系统会列出待结算的寄售项目，确认后过账。
MRKO 结算的前提条件：
- 信息记录里必须有税务信息（税码），否则结算时税算不出来，会报错
- 411 已经过账，库存已经转成自有
- 供应商主数据完整
4.3 MRKO 报错的排查：消息管理问题
MRKO 结算时常见的报错是消息管理相关的。现象是：执行 MRKO 后系统提示某个消息号，结算无法完成。原因通常是消息管理配置里该消息被设成了错误（E）级别，而实际业务场景下它应该只是警告（W）或者不报。
解决方法是去消息管理里查这个消息号，确认它的级别。如果是配置问题，调整消息级别或者用消息控制把它改成警告。具体路径是：
SPRO -> 物料管理 -> 采购 -> 消息 -> 消息管理或者用 OMCQ 查看消息控制配置。找到对应的消息号，把级别从 E 改成 W，或者根据实际业务需求调整。
提示：改消息级别之前先确认这个报错是不是真的可以忽略。有些消息设成 E 是有业务原因的，盲目改成 W 可能掩盖真正的问题。常见做法是先在测试客户端改，跑一遍 MRKO 确认结算结果正确，再传到生产。
4.4 冲销逻辑：412 K 冲销 411 K 再做发票校验
寄售流程里有一个很容易踩的坑：411 K 的凭证不能直接冲销。如果你发现 411 做错了想冲掉，直接用 MBST 或者 MIGO 冲销 411 凭证，系统会报错或者冲不干净。
正确的做法是：用412 K冲销 411 K。412 是 411 的反向移动类型，专门用来冲销寄售转自有库存的操作。412 K 过账后，自有库存转回寄售库存，FI 生成反向凭证。
冲销完成之后，再重新做 411 K，然后再做 MRKO 结算。顺序不能乱：先 412 冲销，再 411 重做，再 MRKO。如果先做 MRKO 再发现 411 错了，处理起来会更麻烦，因为 MRKO 已经生成了结算凭证，需要先冲销结算凭证再冲 411。
注意：正常发票校验用 MIRO，寄售发票校验用 MRKO。这两个不能混用。MIRO 对寄售采购订单做发票校验会报错，因为寄售没有走正常的收货应付逻辑。
5. 寄售流程的边界与进阶：从测试脚本到生产验证
寄售跑通一遍不难，难的是在生产环境稳定运行。这一章聊几个进阶的点和验证方法，都是实际项目里踩出来的经验。
5.1 寄售与正常采购的边界对比
先把寄售和正常采购的关键差异列清楚，方便判断什么场景该用寄售：
| 对比项 | 正常采购 | 供应商寄售 |
|---|---|---|
| 采购类型 | 空或 F | F |
| 特殊采购类 | 空 | 10 |
| 项目类别 | 空或标准 | K |
| 101 收料 FI 凭证 | 有 | 无 |
| 发票校验 | MIRO | MRKO |
| 物权转移节点 | 收货时 | 411 转库存时 |
| 信息记录校验节点 | PO 保存时 | 101 收货时 |
| 冲销方式 | 直接冲销 | 412 K 冲销 411 K |
这个表建议存下来，排查问题的时候对着看，能快速定位是哪个环节的配置不对。
5.2 用 LSMW 批量导入寄售信息记录
如果寄售物料和供应商很多，手工 ME11 建信息记录效率太低。常见做法是用 LSMW 批量导入。LSMW 的配置步骤：
- 建项目、子项目、对象
- 选批量输入方式（Batch Input Recording 或 Direct Input）
- 录 ME11 的屏幕操作
- 定义源文件结构，把供应商、物料、净价、税码等字段映射进去
- 读源文件、转换、跑批
LSMW 跑 ME11 的时候要注意信息记录类别字段，录屏时选的是 Consignment，导入文件里也要对应。如果导入的是标准信息记录，后续 101 收货会报找不到寄售信息记录。
5.3 生产验证清单
上线前建议按这个清单过一遍：
- 物料主数据 MRP2 视图：采购类型 F、特殊采购类 10
- ME11 信息记录：类别 Consignment、净价、税码
- OMEV：寄售激活已打开
- ME51N：项目类别 K
- ME21N：PO 行项目类别 K
- MIGO 101：收料成功、无 FI 凭证、MMBE 寄售库存增加
- MB1B 411 K：转库存成功、有 FI 凭证、MMBE 寄售减少非限制增加
- MRKO：结算成功、有结算凭证
- 412 K 冲销测试：能正常冲销 411
这个清单跑一遍，基本能覆盖寄售流程的主要节点。生产环境跑之前，先在测试客户端完整走一遍，确认没有报错再上。
5.4 一个具体技巧：MRKO 结算前的数据检查
MRKO 结算失败最常见的原因是数据不完整。我一般会在跑 MRKO 之前先做几个检查：
-- 检查寄售信息记录是否存在且完整 SELECT * FROM EINA WHERE LIFNR = '供应商编号' AND MATNR = '物料号'; SELECT * FROM EINE WHERE INFNR = '信息记录号'; -- 检查寄售库存是否有 411 过账记录 SELECT * FROM MSEG WHERE BWART = '411' AND MATNR = '物料号' AND LIFNR = '供应商编号';EINA 是信息记录的一般数据表，EINE 是采购组织数据表。查一下信息记录是否存在、税码字段是否维护。MSEG 是物料凭证行项目表，查 411 的过账记录，确认库存已经转过。
如果 EINE 里税码字段为空，MRKO 结算时税算不出来，会直接报错。这时候回 ME11 把税码补上，再跑 MRKO。
提示：直接查表是排查手段，不是操作手段。生产环境查表要有权限，改数据要走正规事务码，不要直接 UPDATE 底表。
从那以后我每次跑 MRKO 之前，都会先查一遍 EINA 和 EINE 确认信息记录完整，再查 MSEG 确认 411 过账记录存在，最后才执行 MRKO。这个习惯帮我省了很多次回头排查的时间。希望帮到你。
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